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主任、各位副主任、各位委員：

　　根據(jù)預(yù)算法有關(guān)規(guī)定，并受縣人民政府委托，現(xiàn)就2021年財政預(yù)算調(diào)整方案報告如下。

一、關(guān)于2021年預(yù)算調(diào)整方案

（一）調(diào)整原因

根據(jù)《預(yù)算法》的規(guī)定，結(jié)合上級資金下達(dá)情況及2021年度的收支執(zhí)行情況，縣級財政預(yù)算調(diào)整的主要影響因素有：一是政府會計核算制度改革，當(dāng)年未支出資金只能結(jié)轉(zhuǎn)下年不再列支；二是新增地方政府債券資金，需對具體使用項(xiàng)目予以安排；三是受各方面不利因素影響，上級補(bǔ)助收入減少，需調(diào)整年初預(yù)算收支。

（二）新增債務(wù)限額安排方案

　　2021年，省財政分三批下達(dá)我縣新增債務(wù)限額62900萬元，其中一般債務(wù)13700萬元、專項(xiàng)債務(wù)49200萬元。按照中央積極的財政政策要提升政策效能、兜牢“三保”底線等相關(guān)要求，為更好發(fā)揮新增債務(wù)限額政策作用，推動實(shí)施“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，具體安排如下：

1.政府一般債券安排項(xiàng)目情況：縣機(jī)關(guān)幼兒園改造項(xiàng)目300萬元、高椅鄉(xiāng)芙蓉學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目800萬元、林城鎮(zhèn)第一完小改擴(kuò)建項(xiàng)目500萬元、改河街片區(qū)生態(tài)停車場建設(shè)項(xiàng)目2000萬元、農(nóng)村危房改造項(xiàng)目150萬元、婦保院新院二次裝修項(xiàng)目800萬元、貧困村基礎(chǔ)設(shè)施二期建設(shè)項(xiàng)目8290.5萬元(含農(nóng)村公路安保工程1400萬元）、交通頑瘴痼疾清障工程項(xiàng)目200萬元、智慧會同“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)”縣鄉(xiāng)一體化平臺項(xiàng)目67.5萬元、城北學(xué)校公租房項(xiàng)目400萬元、小型水庫除險加固項(xiàng)目192萬元。

2.政府專項(xiàng)債券安排項(xiàng)目情況：湖南（會同）林業(yè)產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新孵化平臺及配套設(shè)施項(xiàng)目6000萬元、縣人民醫(yī)院感染診療中心項(xiàng)目6000萬元、粟裕故里紅色文化旅游提質(zhì)擴(kuò)容建設(shè)項(xiàng)目8000萬元、天馬山體育休閑及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目8000萬元、會同一河兩岸生態(tài)治理及綜合開發(fā)項(xiàng)目9500萬元、老舊小區(qū)提質(zhì)改造項(xiàng)目11700萬元。

按照上述方案實(shí)施后，截至2021年底，我縣政府債務(wù)余額298900萬元，其中一般債務(wù)192400萬元、專項(xiàng)債務(wù)106500萬元。政府債務(wù)余額控制在限額以內(nèi)，風(fēng)險總體可控。

　　（三）財政預(yù)算調(diào)整方案（草案）

根據(jù)預(yù)算法和預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定，將前述新增債券和縣本級收入減少及壓減支出情況納入預(yù)算調(diào)整方案，根據(jù)各項(xiàng)資金收入來源、使用方向據(jù)實(shí)編制，具體如下：

1.一般公共預(yù)算

①收入合計調(diào)整為289974萬元，比年初預(yù)算減少27807萬元。其中：

地方一般預(yù)算收入年初預(yù)算41943萬元，調(diào)整為44821萬元，調(diào)增2878萬元。調(diào)整原因是因?yàn)榧?/font>大稅收征管力度，防止“跑冒滴漏”，超額完成預(yù)算收入任務(wù)。

上級補(bǔ)助收入年初預(yù)算247545萬元，調(diào)整為211180萬元，調(diào)減36365萬元。其中：上級財力性補(bǔ)助年初預(yù)算120050萬元，調(diào)整為102732萬元，調(diào)減17318萬元；非財力性補(bǔ)助年初預(yù)算127495萬元，調(diào)整為108448萬元，調(diào)減19047萬元。

債券轉(zhuǎn)貸收入年初預(yù)算0萬元，調(diào)整為28132萬元，調(diào)增28132萬元。其中新增政府性一般債券金額13700萬元。

年初預(yù)算從政府性基金預(yù)算調(diào)入資金28293萬元，調(diào)整為5793萬元，調(diào)減22500萬元，調(diào)減原因?yàn)榛鹗罩ЫY(jié)余減少。

上年結(jié)余48萬元。

②支出合計調(diào)整為289974萬元，比年初預(yù)算減少42239萬元。其中：

一般公共預(yù)算支出年初預(yù)算為313499萬元，調(diào)整為261943萬元，凈調(diào)減51556萬元。主要原因是上級非財力補(bǔ)助減少調(diào)減，年初預(yù)算安排項(xiàng)目資金年度內(nèi)無法形成支出調(diào)減，其他資金凈結(jié)余調(diào)減。

上解上級支出年初預(yù)算4282萬元，調(diào)整為4327萬元，凈調(diào)增45萬元。

債務(wù)還本支出年初預(yù)算0萬元，調(diào)整為14433萬元，凈調(diào)增14433萬元。

結(jié)轉(zhuǎn)下年6394萬元。

安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2878萬元。根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，當(dāng)年超收收入不能用于本年支出，應(yīng)安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金用于平衡以后年度財政收支。

2.政府性基金預(yù)算

收入合計調(diào)整為121980.59萬元，比年初預(yù)算增加71883.59萬元。其中：本級收入70181萬元，調(diào)增20084萬元；調(diào)增上級補(bǔ)助2599.59萬元；調(diào)增地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入49200萬元。

支出合計調(diào)整為88615.86萬元，比年初預(yù)算增加66620.86萬元，全部為本級支出。

調(diào)出一般公共預(yù)算5500萬元，比年初預(yù)算減少22500萬元，調(diào)減原因主要是房地產(chǎn)市場低迷，基金結(jié)余減少。

結(jié)余27864.49萬元。

3.社保基金預(yù)算

收入合計調(diào)整為32401萬元，比年初預(yù)算增加1625萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入11917萬元，調(diào)增1234萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入20335萬元，調(diào)增390萬元；失業(yè)保險基金收入150萬元，調(diào)增1萬元。

支出合計調(diào)整為30272萬元，比年初預(yù)算減少1380萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出8143萬元，調(diào)減445萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出22023萬元，調(diào)減921萬元；失業(yè)保險基金收入106萬元，調(diào)減14萬元。

本年收支結(jié)余調(diào)整為2129萬元，調(diào)增3005萬元。

年末滾存結(jié)余調(diào)整為32887萬元，調(diào)增4324萬元。

4.國有資本經(jīng)營預(yù)算

與年初預(yù)算一致，不予調(diào)整。

    附檔：  2021年年底預(yù)算調(diào)整(定稿) 公開