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目  錄

 

第一部分  會(huì)同縣審計(jì)局2021年部門(mén)預(yù)算編制說(shuō)明

一、部門(mén)基本概況

（一）職能職責(zé)

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

二、部門(mén)預(yù)算單位構(gòu)成

三、部門(mén)收支總體情況

（一）收入預(yù)算

（二）支出預(yù)算

四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算

（一）基本支出

（二）項(xiàng)目支出

五、政府性基金預(yù)算支出

六、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算

（三）政府采購(gòu)情況

（四）一般性支出情況

（五）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況及新增資產(chǎn)配置情況

（六）重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算的績(jī)效目標(biāo)等預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

七、名詞解釋

第二部分  部門(mén)預(yù)算公開(kāi)表格

一、部門(mén)收支總表

二、部門(mén)收入總表

三、部門(mén)支出總表

四、部門(mén)支出總表（分類(lèi)）

五、基本支出預(yù)算明細(xì)表-工資福利支出

六、基本支出預(yù)算明細(xì)表-商品和服務(wù)支出

七、基本支出預(yù)算明細(xì)表-對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助

八、財(cái)政撥款收支總表

九、一般公共預(yù)算撥款支出分類(lèi)匯總表

十、一般公共預(yù)算支出總表

十一、一般公共預(yù)算基本支出明細(xì)表-工資福利支出

十二、一般公共預(yù)算基本支出明細(xì)表-商品和服務(wù)支出

十三、一般公共預(yù)算基本支出明細(xì)表-對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助

十四、政府性基金撥款支出分類(lèi)匯總表

十五、納入專(zhuān)戶(hù)管理的非稅收入撥款支出分類(lèi)匯總表

十六、一般公共預(yù)算撥款-經(jīng)費(fèi)撥款支出預(yù)算

十七、專(zhuān)項(xiàng)資金預(yù)算匯總表

十八、單位基礎(chǔ)信息表-人員

十九、單位基礎(chǔ)信息表-車(chē)輛與在校學(xué)生

二十、三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算表

二十一、政府采購(gòu)預(yù)算表

二十二、購(gòu)買(mǎi)服務(wù)預(yù)算表

第一部分  會(huì)同縣審計(jì)局2021年部門(mén)預(yù)算說(shuō)明

一、部門(mén)基本概況

（一）職能職責(zé)

1、主管全縣審計(jì)工作。負(fù)責(zé)對(duì)全縣財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，對(duì)公共資金、國(guó)有資產(chǎn)、國(guó)有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況進(jìn)行審計(jì)全覆蓋，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。

2、貫徹執(zhí)行中央關(guān)于審計(jì)工作的方針、政策和法律法規(guī)，研究擬訂我縣審計(jì)政策，制訂審計(jì)業(yè)務(wù)規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行。

3、向縣人民政府報(bào)告和向縣人民政府有關(guān)部門(mén)通報(bào)審計(jì)情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī)、宏觀調(diào)控措施以及管理體制、機(jī)制建設(shè)的建議。

4、向縣委審計(jì)委員會(huì)提出年度縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況審計(jì)報(bào)告。向縣人民政府縣長(zhǎng)提出年度縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告，受縣人民政府委托向縣人大常委會(huì)提出縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)查出問(wèn)題整改情況報(bào)告。

5、依據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》規(guī)定的權(quán)限開(kāi)展審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定。

6、按規(guī)定對(duì)縣管黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。

7、組織實(shí)施對(duì)國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國(guó)有資產(chǎn)管理使用等與國(guó)家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

8、承擔(dān)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)授權(quán)的審計(jì)項(xiàng)目和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目的組織實(shí)施。

9、依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促整改審計(jì)查出的問(wèn)題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或縣人民政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)。協(xié)助配合有關(guān)部門(mén)查處相關(guān)重大案件。

10、指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。

11、完成縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

會(huì)同縣審計(jì)局設(shè)有辦公室（法制股）、財(cái)貿(mào)與農(nóng)業(yè)農(nóng)村審計(jì)股、行政事業(yè)審計(jì)股、固定資產(chǎn)投資審計(jì)股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)室（自然資源和生態(tài)環(huán)境審計(jì)股）、重大項(xiàng)目與政策跟蹤審計(jì)股、內(nèi)部審計(jì)指導(dǎo)股7個(gè)職能股室。有2個(gè)直屬事業(yè)單位：會(huì)同縣領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)辦公室、會(huì)同縣建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)中心。部門(mén)人員情況（以2020年10月份人數(shù)為準(zhǔn)）：編制27個(gè)，在職人數(shù)23人，全額撥款20人，差額撥款3人，編外聘請(qǐng)人員2人，退休11人。本部門(mén)車(chē)輛1臺(tái)，其中：執(zhí)法車(chē)1臺(tái)。

二、部門(mén)預(yù)算單位構(gòu)成

本單位雖然有下屬2個(gè)事業(yè)單位：會(huì)同縣領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)辦公室和會(huì)同縣建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)中心，核定全額編制10個(gè)，差額編制5個(gè)，但財(cái)務(wù)收支均未獨(dú)立核算，因此，納入2021年部門(mén)預(yù)算編制范圍的只有審計(jì)局本級(jí)。

三、部門(mén)收支總體情況

2021年部門(mén)預(yù)算包括本級(jí)預(yù)算和所屬單位預(yù)算在內(nèi)的匯總情況。收入既包括一般公共預(yù)算收入、政府性基金收入和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入，又包括事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)服務(wù)等收入；支出既包括保障機(jī)關(guān)及所屬事業(yè)單位基本運(yùn)行的經(jīng)費(fèi)和專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。

（一）收入預(yù)算：2021年年初預(yù)算數(shù)2464千元，其中，經(jīng)費(fèi)撥款2264千元，納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入撥款20千元。收入較去年增加194千元，增加8.5%。

收入增加的原因：主要是工資調(diào)整，工資津補(bǔ)貼、社保繳費(fèi)、車(chē)補(bǔ)等方面逐年增長(zhǎng)；黨建、干部、人才、教育等工作相關(guān)活動(dòng)的開(kāi)展預(yù)算等方面相應(yīng)增加。

（二）支出預(yù)算：2021年年初預(yù)算數(shù)2464千元，其中，一般公共服務(wù)2464千元。收入較去年增加194千元，增加8.5%。

增加的原因：主要是工資調(diào)整，工資津補(bǔ)貼、社保繳費(fèi)、車(chē)補(bǔ)等方面逐年增長(zhǎng)；黨建、干部、人才、教育等工作相關(guān)活動(dòng)的開(kāi)展預(yù)算等方面相應(yīng)增加。

四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算

2021年一般公共預(yù)算撥款收入2464千元，具體情況如下：

（一）基本支出：2021年年初預(yù)算數(shù)為2464千元，是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用經(jīng)費(fèi)。

（二）項(xiàng)目支出：2021年年初預(yù)算數(shù)為400千元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)、專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出等。其中：政府性投資審計(jì)專(zhuān)項(xiàng)支出70千元，主要用于政府投資審計(jì)業(yè)務(wù)的設(shè)備購(gòu)置、軟件維護(hù)、培訓(xùn)等方面；專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)費(fèi)用主要用于自然資源資產(chǎn)和領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、上級(jí)安排的各種專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)等產(chǎn)生的辦公費(fèi)、交通費(fèi)、差旅費(fèi)等支出；金審工程支出20千元，主要用于網(wǎng)絡(luò)維護(hù)、設(shè)備運(yùn)行等方面；經(jīng)常性補(bǔ)助240千元，主要是用于審計(jì)差額人員的工資、社保、獎(jiǎng)金及各項(xiàng)福利支出。

五、政府性基金預(yù)算

2021年本部門(mén)無(wú)政府性基金預(yù)算。

六、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

2021年單位的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款379千元，比2020年預(yù)算增加52千元，增長(zhǎng)16%。增加的原因主要是工資調(diào)整，工資津補(bǔ)貼、社保繳費(fèi)、車(chē)補(bǔ)等方面逐年增長(zhǎng)；黨建、干部、人才、教育等工作相關(guān)活動(dòng)的開(kāi)展預(yù)算等方面相應(yīng)增加。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算

2021年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為134千元，其中，公務(wù)接待費(fèi)52千元，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)82千元（其中公務(wù)用車(chē)運(yùn)行費(fèi)82千元），因公出國(guó)（境）費(fèi)0千元。2021年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算較2020年減少15千元，主要是按省、市縣有關(guān)文件精神壓減開(kāi)支。

（三）政府采購(gòu)情況

2021年無(wú)政府采購(gòu)預(yù)算安排。

(四）一般性支出情況

本部門(mén)2021年一般性支出預(yù)算共計(jì)379千元，其中:辦公費(fèi)21千元、印刷費(fèi)10千元、水費(fèi)15千元、電費(fèi)25千元、維修（護(hù)）費(fèi)15千元、公務(wù)接待費(fèi)52千元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)25千元、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)82千元、其他交通費(fèi)用104千元、黨建經(jīng)費(fèi)30千元。

（五）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況及新增資產(chǎn)配置情況

截至2020年12月31日，本單位年末共有車(chē)輛1輛；單價(jià)50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單價(jià)100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)（套）。2021年一般公共預(yù)算安排購(gòu)置車(chē)輛0輛，單位價(jià)值50萬(wàn)元以上的通用設(shè)備0臺(tái)，單位價(jià)值100萬(wàn)元以上的通用設(shè)備0臺(tái)。辦公用房是使用的是自有辦公用房，面積約800個(gè)平方米，固定資產(chǎn)登記在本單位，本單位無(wú)新增資產(chǎn)。

（六）重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算的績(jī)效目標(biāo)等預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

本部門(mén)整體支出和項(xiàng)目支出實(shí)行績(jī)效目標(biāo)管理，納入2021年部門(mén)整體績(jī)效目標(biāo)的金額為2464千元，其中，基本支出2064千元，項(xiàng)目支出400千元。目標(biāo)任務(wù)：1、提升審計(jì)工作信息化水平，運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，全面提升審計(jì)工作質(zhì)量和審計(jì)監(jiān)督效能。2、服務(wù)財(cái)政資金提質(zhì)增效,切實(shí)提高預(yù)算管理績(jī)效。3、加強(qiáng)民生、涉農(nóng)資金的跟蹤審計(jì)，服務(wù)于保障和改善民生,促進(jìn)各項(xiàng)惠民富民政策落到實(shí)處。4、扎實(shí)開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),激勵(lì)干部擔(dān)當(dāng)作為,促進(jìn)權(quán)力規(guī)范運(yùn)行。5、落實(shí)好主體責(zé)任，全面提升黨建、扶貧、意識(shí)形態(tài)、黨風(fēng)廉政等其他各項(xiàng)工作水平。

2021年度未安排重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算。

七、名詞解釋

1、財(cái)政撥款收入：指市級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

2、上級(jí)補(bǔ)助收入：指單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政性補(bǔ)助收入。

3、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

4、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

5、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房管理費(fèi)、辦公用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

6、政府采購(gòu) ：就是指國(guó)家各級(jí)政府為從事日常的政務(wù)活動(dòng)或?yàn)榱藵M(mǎn)足公共服務(wù)的目的，利用國(guó)家財(cái)政性資金和政府借款購(gòu)買(mǎi)貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購(gòu)不僅是指具體的采購(gòu)過(guò)程，而且是采購(gòu)政策、采購(gòu)程序、采購(gòu)過(guò)程及采購(gòu)管理的總稱(chēng)，是一種對(duì)公共采購(gòu)管理的制度。

第二部分  部門(mén)預(yù)算公開(kāi)表格

    13審計(jì)局